公司現(xiàn)金日記賬

公司現(xiàn)金日記賬篇一：現(xiàn)金日記賬

一、先做會計分錄，然后編制現(xiàn)金日記賬。

（1）從銀行提取現(xiàn)金1000元備用。

（2）用100元現(xiàn)金購買一批辦公用品

（3）業(yè)務(wù)員陳名預(yù)借差旅費500元。

（4）出售堆積不用舊材料，收到100元的現(xiàn)金

（5）8月2日，出納進行現(xiàn)金盤點，發(fā)現(xiàn)長款100元，原因還未查明

（6）8月5日，經(jīng)查現(xiàn)金長款原因不明

（7）8月7日，出納進行現(xiàn)金盤點，發(fā)現(xiàn)短款200元，原因待查

（8）8月8日，經(jīng)查明，現(xiàn)金短款是出納人員責(zé)任，

由其賠償

（9）歸還上個月向銀行借入的半年期的借款60 000元，用銀行存款支付。

（10）采購員李明出差，預(yù)借差旅費現(xiàn)金1 000元。

（11）收回英東超市上月貨款15 000元，存入銀行。

（12）美華公司支付銀行手續(xù)費100元，以銀行存款支付。

（13）從銀行取得2年期限借款5 000元，存入銀行。

（14）甲、乙追加投資900 000元，其中甲投入貨幣資金500 000元，乙投入設(shè)備400 000元，手續(xù)已辦妥。

（15）向愛明工廠購進A材料200千克，單價58元/千克，計貨款11600元，增值稅進項稅額1972元，款已付，材料尚未入庫。

（16）收到丫丫制衣有限公司投資款300000元，名優(yōu)有限公司投資款100000元，以辦妥手續(xù)，款項存入銀行。

（17）以銀行存款歸還光明貨款12 000元。

（18）購進材料50 000元，款項以銀行存款支付，材料已入庫。

（19）預(yù)收東陽公司貨款5000元，款項存入銀行。

（20）購買生產(chǎn)設(shè)備一臺，共30000元，開出轉(zhuǎn)賬支票支付。

公司現(xiàn)金日記賬篇二：長誠公司現(xiàn)金日記賬及銀行日記賬賬薄封面

單位名稱：

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賬簿頁數(shù)：

賬簿封面 武漢市長誠防火門窗制造有限公司現(xiàn)金日記賬自1頁至13頁共13頁使用日期： 財務(wù)負(fù)責(zé)人：彭晴 制表人：彭晴

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賬簿頁數(shù)：

賬簿封面 武漢市長誠防火門窗制造有限公司 銀行存款日記賬及資金統(tǒng)計表 自1頁至12頁共12頁使用日期： 財務(wù)負(fù)責(zé)人：彭晴 制表人：彭晴

公司現(xiàn)金日記賬篇三：練習(xí)現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬

練習(xí)現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬的登記方法

[ 資料 ] 恒遠有限責(zé)任公司2015年 8 月初現(xiàn)金日記賬余額為1560元，銀行存款日記賬余額為740 000 元。本月發(fā)生下列有關(guān)經(jīng)濟業(yè)務(wù)：

1 、1 日，職工陳光預(yù)借差旅費500元，經(jīng)審核以現(xiàn)金付訖。（憑證2張）

2 、2 日，簽發(fā)現(xiàn)金支票 4 000 元，從銀行提取現(xiàn)金備用。（憑證2張）

3、4 日，以銀行存款 2 800 元交納稅金。（憑證3張）

4 、5 日，從銀行取得短期借款 80 000 元，存入開戶行。（憑證3張）

5 、6 日，簽發(fā)現(xiàn)金支票 46 000 元，從銀行提取現(xiàn)金，以備發(fā)放工資。（憑證2張） 6 、7 日，以現(xiàn)金 46 000 元發(fā)放本月職工工資。（憑證3張）

7 、7 日，生產(chǎn)車間報銷日常開支費用，經(jīng)審核，以現(xiàn)金 190 元支付。（憑證4張）

8 、10 日，收到銀行通知，A公司償還上月所欠貨款 95 000 元，已收妥入賬。（憑證2張） 9 、11 日，開出轉(zhuǎn)賬支票 5 800 元，支付本月發(fā)生的固定資產(chǎn)修理費。（憑證2張） 10 、12 日，行政管理部門報銷購買零星辦公用品費 180 元，經(jīng)審核以現(xiàn)金付訖。（憑證4

張）

11 、12 日，職工陳光報銷差旅費 450 元，余款退回現(xiàn)金。（報銷憑證5張，收據(jù)1張） 12、15 日，簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票 24 000 元，支付所欠供應(yīng)單位貨款。（憑證3張）

13 、16日 ，銷售產(chǎn)品一批，貨款共計 2 600 元，已收到存入銀行。（不考慮增值稅，憑證

2張）

14 、23 日 ，購進材料一批，貨款 97 800 元，全部款項以銀行存款支付。（不考慮增值稅，憑證3張）

15 、25 日，簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票 43000 元，預(yù)付供應(yīng)單位購料款。（憑證2張）

16 、31 日，以現(xiàn)金支付產(chǎn)品銷售費用 400 元。（憑證2張）

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