[控制銀行業(yè)的信用風險]銀行業(yè)信用風險前瞻性管理亟待加強

　　銀行的董事會和經(jīng)理層預(yù)測和防范風險智能的高低，將影響銀行經(jīng)營成果的高低和經(jīng)營的成敗。 　　 　　在銀行業(yè)，操作風險、市場風險和信用風險是行業(yè)經(jīng)營的三大主要風險。相比較來看，在中國當前，最主要的風險是信用風險。
　　目前中國商業(yè)銀行業(yè)務(wù)收入中，85％～90％還是靠吃存貸款利差收益而獲得的，它決定了，信用風險仍是銀行業(yè)的主要風險(在中國臺灣地區(qū)，金融機構(gòu)的信用風險占60％，操作風險占30％，市場風險占10％)。因此，怎樣有效防范信用風險，仍是中國銀行業(yè)風險管理的頭等任務(wù)。
　　
　　信用風險的生成
　　
　　長期以來，中國銀行業(yè)不良貸款率居高不下。
　　2002年，中國銀行業(yè)不良貸款率高達23.6％，不良貸款余額達26300億元。2007年年底，不良貸款率雖已降為6.7％，但不良貸款余額仍高達12684.2億元，其中，全國農(nóng)村信用社不良貸款率仍高達9.3％，歷史存量不良貸款包袱還有6900億元，其中貸款損失約在4000億元。而這些不良貸款，主要是信用風險造成的。
　　在信用風險的發(fā)生機制上，其中之一就是房地產(chǎn)行業(yè)貸款過度集中。
　　
　　2007年底，銀行業(yè)房地產(chǎn)企業(yè)貸款余額達4.8萬億元，比2000年的7564億元年遞增高達30.2％，大大超過居民收入的增幅。同期，城鎮(zhèn)居民家庭人均可支配收人年遞增僅為11.9％。而房地產(chǎn)價格在國內(nèi)外投機資金和房地產(chǎn)商壟斷操控下，逐年不正常地大幅上揚，形成了泡沫。目前，國際上公認的“合理住房價格”的房價收入比為3至6倍。據(jù)調(diào)查，京滬穗深四地的“房價收入比”均已達到10倍以上，最高者甚至超過了15倍之多。但是商業(yè)銀行貸款，卻不停地向這一行業(yè)高度集中。
　　其二，大企業(yè)集團的風險沒有受到重視。實際上，大企業(yè)集團違約貸款風險屢見不鮮。
　　目前商業(yè)銀行業(yè)的一個突出問題，就是定位同質(zhì)化、無序競爭，大小銀行均爭向大集團大客戶集中壘大戶，形成信用風險大集中。
　　據(jù)統(tǒng)計，截至2005年6月末，17家銀行億元以上大客戶16416戶，占其全部貸款客戶數(shù)不足0.5％，而大客戶貸款余額卻占其全部貸款余額近50％；平均每個大客戶貸款余額4.46億元，比上年增加0.27億元，銀行的貸款集中風險日益突出。
　　藍田集團、德隆集團、農(nóng)凱集團和南海華光等集團關(guān)聯(lián)企業(yè)曾經(jīng)相互擔保、騙取銀行貸款，一旦資金鏈斷裂，這些集團就紛紛倒塌。藍田集團曾獲得各家金融機構(gòu)貸款22億元，90％以上均是藍田集團內(nèi)部企業(yè)之間相互擔保獲得的。
　　德隆集團獲取銀行貸款的途徑，主要利用上市公司信譽，通過關(guān)聯(lián)企業(yè)相互抵押、擔保、質(zhì)押取得銀行貸款，而每筆負債都因信用擔保、股權(quán)質(zhì)押擔�；蛸Y產(chǎn)抵押擔保，與另一家具有股權(quán)關(guān)系的企業(yè)發(fā)生聯(lián)系。德降集團資金鏈斷裂，信用風險爆發(fā)，據(jù)統(tǒng)計，同德隆集團債務(wù)鏈有聯(lián)系的眾多大小銀行分支機構(gòu)竟有90家之多受到牽累。
　　鐵本鋼鐵公司注冊資本僅為3億元，但江蘇常州6家金融機構(gòu)不考慮企業(yè)的償債能力、承貸能力和擔保能力，截至2004年2月末對鐵本公司及其關(guān)聯(lián)企業(yè)合計授信余額高達43.39億元，已發(fā)放貸款160多筆，合計達25.6億元，違背穩(wěn)健經(jīng)營、適度授信原則，導(dǎo)致信用風險高度集中，損失慘重。
　　其三，信用風險的生成機制還在于中國金融衍生產(chǎn)品市場發(fā)展迅猛，但法制建設(shè)滯后。2007年，中國已有56家銀行取得了衍生產(chǎn)品交易資格，2007年利率衍生產(chǎn)品和匯率衍生產(chǎn)品成交筆數(shù)和成交金額比上年有幾倍的增長。但衍生產(chǎn)品法律協(xié)議尚未完全統(tǒng)一，從事衍生產(chǎn)品的相關(guān)專業(yè)人員缺乏，衍生產(chǎn)品交易中的信用風險存在諸多隱患。
　　
　　對信用風險的管理
　　
　　首先，防范房地產(chǎn)貸款的違約信用風險，是銀行防范信用風險的一個重點。從美國次貸危機中，大部分商業(yè)銀行所面臨的是信用風險，這是由于貸款人違約率不斷提高而導(dǎo)致的風險。中國商業(yè)銀行要吸取美國次貸危機的教訓(xùn)，必須高度重視防范購房者和房地產(chǎn)開發(fā)商貸款違約的信用風險。
　　防范居民購房貸款(2007年底余額達3.0萬億元)違約信用風險，必須認真執(zhí)行人民銀行和銀監(jiān)會銀發(fā)(2007)359號文件《關(guān)于加強商業(yè)性房地產(chǎn)信貸管理的通知》規(guī)定，比如必須嚴格執(zhí)行對購買首套、二套住房不同付款比例規(guī)定，不得發(fā)放貸款額度隨房地產(chǎn)評估價值浮動、不指明用途的住房抵押貸款等規(guī)定。
　　防范房地產(chǎn)開發(fā)商貸款2007年底為1.8萬億元)的違約信用風險，也必須認真執(zhí)行上述有關(guān)規(guī)定，嚴格房地產(chǎn)開發(fā)貸款管理，對項目資本金比例達不到35％或未取得土地使用權(quán)證書、建設(shè)用地規(guī)劃許可證、建設(shè)工程規(guī)劃許可證和施工許可證項目的，銀行不得發(fā)放任何形式的貸款；對囤積土地、囤積房源的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)，商業(yè)銀行不得對其發(fā)放貸款；對空置3年以上的商品房，商業(yè)銀行不得接受其作為貸款的抵押物。這些規(guī)定旨在利用信貸手段促使房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)加快土地、住房開發(fā)速度，增加市場供應(yīng)，緩解供需矛盾。
　　其次，商業(yè)銀行董事會有責任審批、并定期(至少每年一次)評估信用風險戰(zhàn)略和銀行的重大信用風險政策。對于新產(chǎn)品或業(yè)務(wù)風險，銀行應(yīng)保證其董事會或相關(guān)委員會應(yīng)在該新產(chǎn)品或活動被引入或?qū)嵤┲�前，制定恰當�(shù)娘L險管理程序和風險控制措施。
　　再次，銀行要在業(yè)務(wù)中防范發(fā)生信用風險，必須堅持在授信標準下運營，并且對單個交易對象和關(guān)聯(lián)交易對象群體都建立授信限額。銀行所有包含信用風險的業(yè)務(wù)領(lǐng)域都需要有授信限額。一些銀行的大部分授信風險來源于交易賬簿和表外的業(yè)務(wù)及產(chǎn)品。對這些交易設(shè)定限額可以有效地管理銀行的整體信用風險狀況和交易對象的信用風險。還要充分掌握集團客戶的負債信息、關(guān)聯(lián)方信息、對內(nèi)對外擔保信息和訴訟等重大事項，建立剛性約束，嚴防集團關(guān)聯(lián)客戶信貸風險。對“三農(nóng)”貸款，采取改善農(nóng)村信用環(huán)境，采取評定信用戶、信用村鎮(zhèn)辦法，對防范貸款信用風險不失是成功之舉。
　　在防范衍生產(chǎn)品的信用風險方面，是要選擇能守信的交易對手與其交易，同時從事衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)必須有能力每天對信用風險、交易頭寸和市場變化進行監(jiān)控，能及時發(fā)現(xiàn)風險及時采取止損措施。
　　此外，也必須充分運用高科技手段，努力提高預(yù)測風險的智能(集體智慧和理性的戰(zhàn)略分析)和水平。從這次美國次貸危機中，最大教訓(xùn)是人們過度崇拜各種數(shù)學(xué)危機模型!在2004年10月，中航油新加坡衍生產(chǎn)品違規(guī)投機交易巨虧5.5億美元中，一家外資銀行擁有預(yù)測風險的高智能，及時出逃未遭受損失，而中國的一些中資銀行不但不出逃還進入，終于遭受巨大損失。又如從這次美國次貸危機中，實際上，幾年前已經(jīng)有人預(yù)測到本次次貸危機的發(fā)生，有的公司看空次級債所受影響就相對較小。中國招商銀行及時抓住次貸風險的預(yù)警，果斷及時采取了退出措施，未遭受到損失。由此可見，一家銀行的董事會和經(jīng)理層預(yù)測和防范風險智能的高低，將影響銀行經(jīng)營成果的高低和經(jīng)營的成敗。
　　最后，防范信用風險還需要靠金融監(jiān)管部門嚴格進行監(jiān)管。這次美國發(fā)生次貸危機，美國的監(jiān)管部門對次貸風險的判斷能力和監(jiān)管能力缺失，監(jiān)管不嚴格，對一些數(shù)量龐大且資產(chǎn)規(guī)模較小的專業(yè)住房貸款機構(gòu)存在無人監(jiān)管的空白，監(jiān)管的疏漏和缺乏應(yīng)有的信息預(yù)警，難辭其咎。中國的監(jiān)管部門應(yīng)認真吸取美國監(jiān)管部門的判斷能力、監(jiān)管能力和預(yù)警能力缺失的教訓(xùn)。中國中國銀行、建設(shè)銀行和工商銀行共持有美國次級債76.16億美元，并已提減減值準備23.25億美元(折合人民幣為169.7億元)，除有關(guān)銀行要認真吸取教訓(xùn)外，中國銀監(jiān)會對他們?nèi)狈��?yīng)有的監(jiān)管，也應(yīng)從中吸取缺乏監(jiān)管的教訓(xùn)，只有這樣才能達到吃一塹長一智。中國商業(yè)銀行和金融監(jiān)管機構(gòu)只有切實提高判斷能力和監(jiān)管能力，才能確保中國經(jīng)濟金融運行的安全。

相關(guān)熱詞搜索：銀行業(yè) 信用風險 控制 控制銀行業(yè)的信用風險 銀行業(yè)信用風險 銀行業(yè)的信用風險